7月15日，東旭光電（000413.SZ）發(fā)布業(yè)績(jī)預(yù)告稱(chēng)，預(yù)計(jì)公司2021上半年歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為虧損9.6億元-14.4億元，基本每股收益為虧損0.17元/股—0.25元/股。2020年同期，公司凈利潤(rùn)虧損89,681.67萬(wàn)元，基本每股收益虧損0.16元/股。
東旭光電公告稱(chēng)，業(yè)績(jī)下降的原因是：公司高端裝備業(yè)務(wù)、新能源車(chē)業(yè)務(wù)受公司流動(dòng)資金持續(xù)緊張影響，以及客戶(hù)回款周期較長(zhǎng)等資金占用影響，訂單量萎縮較大，致使相應(yīng)業(yè)務(wù)收入、利潤(rùn)都出現(xiàn)較大幅度下降；光電顯示材料業(yè)務(wù)受產(chǎn)線技術(shù)改造和產(chǎn)品技術(shù)升級(jí)等內(nèi)因影響，部分產(chǎn)品良品率有所下降，產(chǎn)品毛利率有一定幅度的下滑，致使該業(yè)務(wù)板塊對(duì)東旭光電凈利潤(rùn)整體貢獻(xiàn)度較小2021年上半年，東旭光電持續(xù)對(duì)玻璃基板、玻璃蓋板相關(guān)產(chǎn)線和產(chǎn)品進(jìn)行研發(fā)投入，加上前期形成的無(wú)形資產(chǎn)的資產(chǎn)攤銷(xiāo)，也導(dǎo)致了本期凈利潤(rùn)一定幅度的下降。
東旭光電信披考評(píng)連續(xù)兩年為D
據(jù)投研電訊信披質(zhì)量研究院統(tǒng)計(jì)，自1996年9月25日在深交所主板上市，東旭光電在深交所16次年度信息披露考評(píng)中，11次為B（或良好），1次為C（或合格），4次為D（或不合格），從未獲A。投研電訊注意到，東旭光電的信披考評(píng)在2019年度由B下降為D后，已連續(xù)兩年為D。
根據(jù)深圳證券交易所上市公司信息披露工作考核辦法（2020年修訂），上市公司在考核期內(nèi)存在下列情形之一的，其信息披露工作考核結(jié)果評(píng)為D，包括（一）年度財(cái)務(wù)報(bào)告或半年度財(cái)務(wù)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具無(wú)法表示意見(jiàn)（僅因公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力存在重大不確定性而被出具無(wú)法表示意見(jiàn)的情況除外）或否定意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；（二）公司受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰；（三）公司出現(xiàn)股票及其衍生品種應(yīng)當(dāng)被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示、其他風(fēng)險(xiǎn)警示或被暫停上市、終止上市的情形，但未按照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》等規(guī)定的期限和要求向本所報(bào)告、辦理相關(guān)操作并對(duì)外披露；（四）本所認(rèn)定的其他情形。
東旭光電14次收到深交所問(wèn)詢(xún)函件
投研電訊信披質(zhì)量研究員發(fā)現(xiàn)，2016年7月24日至2021年5月24日，東旭光電累計(jì)收到深交所14份問(wèn)詢(xún)函件，包括9份關(guān)注函、1份重組問(wèn)詢(xún)函、3份年報(bào)問(wèn)詢(xún)函、1份問(wèn)詢(xún)函。值得注意的是，東旭光電已連續(xù)3年收到年報(bào)問(wèn)詢(xún)函。
東旭光電于2021年5月24日收到的年報(bào)問(wèn)詢(xún)函內(nèi)容涉及東旭集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司將在盡力保障東旭光電日常資金需求的基礎(chǔ)上，分別于2020年度、2021年度、2022年度予以東旭光電提款15億元、30億元、34億元，但東旭光電2020年末財(cái)務(wù)公司受限資金余額較2019年末僅減少0.06億元，深交所要求東旭光電詳細(xì)說(shuō)明提款方案未能得到有效執(zhí)行的原因，提款方案是否充分考慮實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況、是否具備可執(zhí)行性，公司及相關(guān)方是否存在“忽悠式”信息披露的情形，并詳細(xì)說(shuō)明財(cái)務(wù)公司未按提款方案予以東旭光電年度提款15億元，是否構(gòu)成公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方對(duì)你公司的非經(jīng)營(yíng)性資金占用；截至2020年12月31日，東旭光電貨幣資金賬面余額96.37億元，其中受限資金86.54億元；負(fù)債中列示的金融有息負(fù)債賬面余額211.68億元，其中未能如期償還債務(wù)本息金額134.66億元，以上情況表明公司償還到期債券及其他到期債務(wù)的能力具有不確定性，深交所要求東旭光電說(shuō)明公司是否存在較大的短期償債風(fēng)險(xiǎn)，可持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力是否存在重大不確定性等事項(xiàng)。
東旭光電2020年因?qū)ν鈸?dān)保事項(xiàng)違規(guī)被證監(jiān)局及深交所處罰
投研電訊信披質(zhì)量研究員注意到，2020年9月30日，因東旭光電及子公司蕪湖東旭光電裝備技術(shù)有限公司、石家莊東旭光電裝備技術(shù)有限公司和浙江旭恒甬鑫智能科技有限公司在2018年和2019年間累計(jì)對(duì)外提供擔(dān)保38.5億元，未按規(guī)定及時(shí)履行內(nèi)部審批程序及信息披露義務(wù)，河北證監(jiān)局決定對(duì)東旭光電采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并將相關(guān)違規(guī)行為記入誠(chéng)信檔案。
2020年12月11日，因東旭光電未能對(duì)上述涉及38.5億元的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)及時(shí)履行審議程序及信息披露義務(wù)，違反了深交所《股票上市規(guī)則》和《主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》相關(guān)規(guī)定，深交所決定對(duì)對(duì)東旭光電、實(shí)際控制人李兆廷，時(shí)任董事長(zhǎng)武吉偉等相關(guān)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)的處分。
此外，2020年5月8日，因東旭光電2018年12月7日董事會(huì)會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于使用部分閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司使用350,000萬(wàn)元閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充公司流動(dòng)資金，使用期限自董事會(huì)審議通過(guò)之日起不超過(guò)12個(gè)月，到期歸還至募集資金專(zhuān)用賬戶(hù)。但東旭光電于2019年12月7日披露公告稱(chēng)，公司無(wú)法于2019年12月6日按期將上述臨時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的閑置募集資金歸還至募集資金專(zhuān)用賬戶(hù)，違反了深交所《股票上市規(guī)則》和《主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》相關(guān)規(guī)定，深交所決定對(duì)東旭光電、時(shí)任董事長(zhǎng)王立鵬、總經(jīng)理胡恒廣、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)馮秋菊給予通報(bào)批評(píng)的處分。
據(jù)投研電訊信披質(zhì)量研究員統(tǒng)計(jì)，東旭光電曾因公司在股東大會(huì)通知首次公告時(shí)未能準(zhǔn)確披露股權(quán)登記日和B股股東能參會(huì)的最后交易日、2次在截至監(jiān)管函發(fā)布日仍未對(duì)外披露有關(guān)核實(shí)說(shuō)明情況等違規(guī)行為2次收到深交所監(jiān)管函。
投研電訊資料顯示，東旭光電主營(yíng)業(yè)務(wù)為裝備及技術(shù)服務(wù)、光電顯示材料、建筑安裝、新能源汽車(chē)，占營(yíng)收比例分別為30.85%、30.29%、22.94%、11.58%。截至2021年7月16日，東旭光電總市值125.5億元，在電子元件行業(yè)308家上市公司中排名第108位。
